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Q.home line of credit 이자 세금 혜택

지역California 아이디s**ymn201****

조회5,356 공감0 작성일7/14/2023 11:10:09 PM

안녕하세요

HELOC 어카운트에 있는 돈으로 주식투자를 하면 발생하는 이자는 주식투자에서 이득이 생기면 발생한 이자만큼 빼고 세금보고를 하나요?

예를 들어 주식투자 이득이 $10000이고 HELOC 어카운트에서 발생한 이자 비용이 $2000이면

$8000만 보고 하나요?

* 등록된 총 답변수 7개입니다.

사무엘 리 님 답변 [머니/재테크] 답변일 7/22/2023 1:09:53 PM

안녕하세요. 사무엘리 세무사입니다.

HELOC을 통한 주식 투자 이익과 HELOC 이자는 별도 입니다.

첫번째 주식투자 이익은 그대로 세금 보고하시고

모기지 이자라면 공제가 가능하지만, HELOC이자는 모기지 이자와 성격이 다르기 때문에

이자 비용은 공제를 받을 수 없습니다.

사무엘 리 [머니/재테크>세금/세무]

직업 미국 연방 세무사 (EA)/주택 융자 MLO

이메일 Samsyl.Ea@gmail.com

전화 714-472-4267

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4**ki**** 님 답변 답변일 7/15/2023 7:22:59 AM

HELOC은 집의 이자로 itemized deduction 해당합니다.

r**ling11**** 님 답변 답변일 7/15/2023 9:05:10 AM

세금 보고시 itemize deduction방식을 선택한다면
HELOC구좌에 이자낸 비용을 공제받을 수 있으나
총 itemize deduction 금액이
standard deduction방식으로 하는 경우보다
그 금액이 더 많은 경우에 해야 합리적이라고 봅니다.

standard deduction방식으로 할때에는
이자 비용을 공제 받을 수 없습니다.

standard deduction 싱글: $13,850, 부부 조인보고: $27,700

t**inr**** 님 답변 답변일 7/15/2023 1:41:54 PM

4**ki**** 님, 제가 알기에는 그 loan 이 집 수리, 보수등 집에 썼으면 세금 공제가 되어도 다른곳 (예:증권 투자) 에쓰는 것은 공제 대상이 아닌걸로 알고 있는데요.

4**ki**** 님 답변 답변일 7/16/2023 2:18:25 PM

t**inr**** 님, 감사합니다. 제가 IRS rule을 잊었네요. 옳으신 말씀입니다.

s**rnoffsan16**** 님 답변 답변일 7/27/2023 10:28:13 AM

https://www.irs.gov/faqs/itemized-deductions-standard-deduction/real-estate-taxes-mortgage-interest-points-other-property-expenses/real-estate-taxes-mortgage-interest-points-other-property-expenses-2

"For tax years 2018 through 2025,
a deduction is NOT allowed for home equity indebtedness interest."

s**rnoffsan16**** 님 답변 답변일 7/27/2023 10:44:57 AM

"Interest paid on home equity loans and lines of credit
in tax years BEFORE 2018 and tax years AFTER 2025 is only deductible
when you use the proceeds to buy, build or
substantially improve your home that secures the loan."

"For qualifying years, the loan must be secured by the taxpayer’s main home or
second home (known as a qualified residence),
not exceed the cost of the home and meet other requirements."

관련 이자를 공제하기 위한 other requirements 요건들을
IRS 국세청 링크들을 참조해보시고
담당 cpa/EA 와 상담해보세요.

https://www.irs.gov/publications/p936#:~:text=Note.,)%2C%20and%20meet%20other%20requirements.