▶문= 73세 독신 남성으로 매월 소셜연금 1500달러를 받고, 401(k)에 10만 달러가 있다. 다른 소득은 없다. 최소 금액만 인출하는 것과 개인연금으로 옮겨 매달 받는 것 중 어느 쪽이 유리한가?

▶답= 은퇴 후에는 모아 놓은 돈이 얼마인지뿐 아니라 그 돈으로 매달 얼마의 생활비를 마련할 수 있는지 살펴야 한다. 특히 소셜연금만으로 생활비가 빠듯하다면 401(k)의 일부를 평생연금으로 바꿔 매월 필요한 소득을 확보하는 방법을 검토할 만하다.

73세 은퇴 남성의 세전 401(k) 전년도 말 잔액이 10만 달러라면 첫해 최소의무인출액(RMD)은 약 3774달러다. 월평균 약 314달러로, 소셜연금 1500달러와 합치면 월 약 1814달러다. 이 돈으로 주거비와 식비, 공과금 등을 충당할 수 있는지가 첫 번째 판단 기준이다.

RMD는 세법에 따라 인출해야 하는 금액이지 개인의 생활비에 맞춰 정해지는 금액은 아니다. 계좌에 돈을 남겨두는 것도 중요하지만 생활비가 부족한데 최소 금액만 꺼내 쓰는 것이 반드시 좋은 은퇴 계획은 아니다.

예를 들어 A보험회사의 E연금에 10만 달러를 넣고 본인이 생존하는 동안 연 9000달러를 받는 조건이라면 월평균 750달러다. 소셜연금과 합치면 매월 2250달러로, 첫해 RMD만 받을 때보다 월 약 436달러가 많다.

이는 사례에 적용한 설계 조건이며 실제 지급액과 지급 시작일은 가입 당시 확인해야 한다. 월 436달러는 식비나 공과금 등 생활에 보탬이 될 수 있는 금액이다. 은퇴자금을 조금씩 아껴 꺼내 쓰는 데서 나아가 매달 사용할 생활비로 계획할 수 있다는 점에 의미가 있다. 다만 연 9000달러를 받는다는 것이 연 9%의 이자수익을 뜻하지는 않는다.

401(k)에서도 최소 금액보다 더 많이 인출할 수 있다. 연금과 마찬가지로 매년 9000달러를 꺼낼 수 있지만 계좌 잔액이 줄어들면 얼마나 오래 사용할 수 있을지 생각해야 한다.

비용 차감 후 연 4%의 수익이 매년 일정하게 발생하고 매년 말 9000달러를 인출한다고 가정하면 73세부터 86세까지 같은 금액을 받을 수 있다. 그러나 87세에는 약 8882달러를 마지막으로 받고 계좌가 소진된다. 이는 계산을 위한 가정이며 실제 수익률과 인출 시점에 따라 결과는 달라진다.

평생소득 보장이 있는 E연금은 계약 조건을 지키면 계약가치가 소진되더라도 본인이 살아 있는 동안 약속된 소득이 계속 지급된다. 90세나 95세까지 살아도 생활비가 이어지도록 준비하는 것이다. 연금의 핵심 장점은 높은 이자를 기대하는 것보다 오래 살면서 돈이 부족해질 위험을 줄이는 데 있다.

상속도 고려해야 한다. 401(k)는 사망 당시 남은 잔액을 수익자에게 물려줄 수 있다. 본인 평생형 연금은 사망 시 소득 지급이 끝나고 계약상 사망보험금이 남아 있으면 지급된다. 사망보험금이 소진됐다면 남길 금액은 없다.

세금은 이 사례에서 두 방식 모두 같다. 다른 소득 없이 소셜연금 월 1500달러와 세전 계좌에서 연 9000달러만 받고 독신으로 신고하면 2026년 기준 연방소득세와 캘리포니아 주세는 모두 0달러로 계산된다. 소셜연금의 비과세 기준과 표준공제, 주 세액공제 등이 적용되기 때문이다.

생활비가 충분하고 상속이 우선이라면 401(k)를 유지할 수 있다. 그러나 이 사례처럼 소셜연금에 생활비를 더하고 평생 소득을 확보하는 것이 중요하다면 연금은 유용한 선택이다. 은퇴자금 전부를 옮길 필요는 없다. 필요한 생활비가 얼마인지 계산한 뒤 비상자금은 남기고 일부를 평생소득으로 마련할 수 있다.

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