상속 시 자산에 근거한 스텝 업이란

▶문= 자산을 상속할 때 화두가 되는게 세금 문제인데요. 어떻게 접근해야 현명한 걸까요? ▶답= 질문이 많은 부분 중 하나가 상속할 때 세금 문제입니다. 그중 기준 증액이라는 단어를 예로 들어 보겠습니다. 기준 증액은 상속 자산의 과세 비용 기준을 원래의 소유자가 사망한 시점의 공정 시장 가치 가격으로 조정하는 것을 말합니다. 즉, 자본 이득세에 중대한 영향을 미치게 됨으로 상속인과 수혜자에게는 단계적으로 생길 기준 상향 조정에 대한

상속 플랜을 고려하기 시작했다면

▶문= 상속 플랜을 고려하기 시작했다면, 제일 먼저 무엇을 해야 하나요? ▶답= 많은 사람들이 상속 플랜에 대해 고민하고 중요하다는 것을 알고 있지만, 인생에서 너무 이르다고 생각하거나 단순히 부담스러운 일이라고 생각하여 실행에 옮기지 않습니다. 최근 연구에 따르면 설문조사에 참여한 미국인 중 절반 미만만이 유언장이나 기타 상속 플랜 문서를 가지

에스테이트 플랜

▶문= 에스테이트 플랜이란 무엇인가? ▶답= 에스테이트 플랜은 단순히 사후에 자산이나 부를 분배하는 방식이 아니다. 에스테이트 플랜은 부모에게 무슨 일이 발생했을 때, 자녀들에게 부모들의 자산이 부모들이 설정한 방식으로 처리되도록 보장받는 체계적이고도 종합적인 계획서이다. ▶문= 젊고 건강한데 왜 에스테이트 플랜이 필요한가? ▶답= 젊고 건강하더라도 예기치 못한 일이 발생할 가능성은 항상 존재한다. 안전

메디칼 자산 보호 트러스트

▶문= 캘리포니아에서는 국내 자산 보호 트러스트 (Domestic Asset Protection Trusts - DAPT)를 인정하고 있지 않다면 DAPT를 대체할 다른 트러스트는 무엇이 있나요? ▶답= 세 번째로는 메디칼 자산 보호 트러스트 (Medi-Cal Asset Protection Trust)가 있습니다. 메디칼 자산 보호 트러스트(MAPT)는 캘리포니아 주정부가 법적으로 자산을 압류하거나 차압할 수 없도록

적격 개인 거주 트러스트

▶문= 캘리포니아에서는 국내 자산 보호 트러스트 (Domestic Asset Protection Trusts - DAPT)를 인정하고 있지 않다면 DAPT를 대체할 다른 트러스트는 무엇이 있나요? ▶답= 두 번째로는 적격 개인 거주 트러스트 (Qualified Personal Residence Trust)가 있습니다. 적격 개인 거주 트러스트 (QPRT)는 부동산 계획 및 자산 보호에 자주 사용되는 취소 불가능한 트

취소 불가능한 트러스트

▶문= 캘리포니아에서는 국내 자산 보호 트러스트 (Domestic Asset Protection Trusts - DAPT)를 인정하고 있지 않다면 국내 자산 보호 트러스트를 대체할 다른 트러스트는 무엇이 있나요? ▶답= 첫 번째로 취소 불가능한 트러스트 (Irrevocable Trusts) 가 있습니다. 취소 불가능한 트러스트는 자산을 장기적으로 관리하기 위한 목적을 갖고 있습니다. 일반적으로 상속 계획에 사용되며,

국내 자산 보호 트러스트

▶문= 캘리포니아에도 국내 자산 보호 트러스트가 있나요? ▶답= 아니요. 국내 자산 보호 트러스트 (Domestic Asset Protection Trusts -DAPT)를 허용하는 주는 아래와 같습니다. 알라스카 / 델라웨어 / 하와이 / 미시건 / 미시시피 / 미주리 / 네바다 / 뉴햄프셔 / 오하이오 / 오클라호마 / 로드아일랜드 / 사우스 다코타 / 테네시 / 유타 / 웨스트 버지니아 / 와이오밍

취소 가능한 리빙 트러스트에 넣지 않아도 되는 것들

▶문= 취소 가능한 리빙 트러스트(Revocable Living Trust)에 넣지 않아도 되는 것들은 무엇이 있나요? ▶답= 취소 가능한 리빙 트러스트는 다양한 자산을 관리하고 사랑하는 사람에게 물려줄 수 있도록 도와주는 유용한 유산 계획 도구입니다. 리빙 트러스트의 자산에는 일반적으로 은행 계좌, 부동산, 동산, 사업체, 주식, 채권, 암호화폐가 포함될 수 있습니다. 하지만 리빙 트러스트에 되도록 편입되어서는 안 되는 몇